นำส่งงบการเงินและสรุปผลการดำเนินงาน

ที่ ปก 2164/2538 12 ธันวาคม 2538 เรื่อง นำส่งงบการเงินและรายงานสรุปฐานะการเงินและผลการดำเนินงานของกองทุนรวมออมสิน เพิ่มพูนทรัพย์ และชี้แจงสาเหตุที่ผลการดำเนินงานตามงบกำไรขาดทุนมีการเปลี่ยนแปลงเกินกว่า ร้อยละ 20 จากงวดเดียวกันของปีก่อน เรียน กรรมการและผู้จัดการ ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย สิ่งที่ส่งมาด้วย 1. งบการเงินสำหรับไตรมาสที่ 1 สิ้นสุดวันที่ 31 ตุลาคม 2538 และ 2537 จำนวน 1 ฉบับ 2. รายงานสรุปฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน ตามที่ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยได้มีหนังสือที่ บจ.(ว) 65/2536 เรื่อง การออกข้อกำหนดเกี่ยวกับการจัดทำและนำส่งงบการเงินและเหตุการณ์ ที่บริษัทจดทะเบียนต้อง รายงานโดยไม่ชักช้านั้น บริษัทฯ ใคร่ขอนำส่งงบการเงินและรายงานสรุปฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน ของกองทุนรวมออมสินเพิ่มพูนทรัพย์ สำหรับไตรมาสที่1 สิ้นสุดวันที่ 31 ตุลาคม 2538 และ 2537 ซึ่ง ผู้สอบบัญชีได้ตรวจสอบแล้วมายังตลาดหลักทรัพย์ฯ พร้อมกันนี้ บริษัทฯ ใคร่ขอแจ้งสาเหตุที่ผลการ ดำเนินงานตามงบกำไรขาดทุน มีการเปลี่ยนแปลงเกินกว่าร้อยละ 20 จากงวดเดียวกันของปีก่อน เนื่องจากผลการดำเนินงานสำหรับระยะเวลา 3 เดือน สิ้นสุดวันที่ 31 ตุลาคม 2538 มีกำไรสุทธิ 74.38 ล้านบาท เทียบกับปี 2537 ซึ่งมีกำไรสุทธิ 160.75 ล้านบาทกำไรสุทธิลดลง 86.37 ล้านบาท สาเหตุที่สำคัญคือ กำไรจากการค้าหลักทรัพย์ลดลง 85.68 ล้านบาท จีงเรียนมาเพื่อโปรดทราบ ขอแสดงความนับถือ (นายวีรโชติ จิรบวรพงศา) รองกรรมการผู้อำนวยการ ฝ่ายปฏิบัติการกองทุน/สมบัติ โทร.263-0800 ต่อ 401-414 สรุปฐานะการเงินและผลการดำเนินงานของบริษัทจดทะเบียน กลุ่มหน่วยลงทุน กองทุนรวมออมสินเพิ่มพูนทรัพย์ (สอบทานแล้ว) (หน่วย :พันบาท) งบดุล ณ วันที่ 31 ตุลาคม 2538 2537 เงินลงทุน 1,832,202 1,786,886 สินทรัพย์รวม 1,877,558 1,878,930 หนี้สินรวม 2,337 31,584 ส่วนของผู้ถือหน่วยลงทุน 1,875,221 1,847,346 สำหรับระยะเวลา 3 เดือน งบกำไรขาดทุน สิ้นสุด วันที่ 31 ตุลาคม 2538 2537 รายได้เงินปันผลและดอกเบี้ยรับ 14,400 16,655 กำไรจากการซื้อขายหลักทรัพย์ 71,997 157,681 รายได้รวม 86,397 174,336 ค่าธรรมเนียมในการจัดจำหน่ายตัดจ่าย 1,961 1,961 ค่าธรรมเนียมการจัดการ 5,448 7,036 ค่าธรรมเนียมผู้ดูแลผลประโยชน์ 636 822 ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน 3,976 3,765 กำไรสุทธิ 74,376 160,752 กำไรสุทธิต่อหน่วยลงทุน (บาท) 0.50 1.07 รายงานการสอบทานงบการเงินระหว่างกาล กองทุนรวมออมสินเพิ่มพูนทรัพย์ ไตรมาสที่ 1 สิ้นสุดวันที่ 31 ตุลาคม 2538 และ 2537 เสนอ คณะกรรมการบริษัท หลักทรัพย์จัดการกองทุนรวมออมสิน จำกัด ข้าพเจ้าได้สอบทานงบดุล ณ วันที่ 31 ตุลาคม 2538 และ 2537 และงบ กำไรขาดทุนสำหรับระยะเวลา 3 เดือน สิ้นสุดวันเดียวกัน ของกองทุนรวมออมสิน เพิ่มพูนทรัพย์ ตามมาตรฐานที่กำหนดโดยสมาคมนักบัญชีและผู้สอบบัญชีรับอนุญาตแห่งประ เทศไทย การสอบทานงบการเงินระหว่างกาลนี้ ส่วนใหญ่ประกอบด้วยการทำความเข้า ใจเกี่ยวกับระบบในการจัดทำงบการเงินการใช้วิธีวิเคราะห์เปรียบเทียบในการวิเคราะห์ ข้อมูลทางการเงิน และการสอบถามเจ้าหน้าที่ของบริษัทผู้มีหน้าที่เกี่ยวข้องทางการเงินและ บัญชี ซึ่งการสอบทานนี้มีขอบเขตจำกัดกว่าการตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบัญชีที่รับ รองทั่วไป เพื่อแสดงความเห็น ต่องบการเงินมาก ดังนั้นข้าพเจ้าจึงไม่อาจแสดงความเห็น ต่องบการเงินที่สอบทานได้ ข้าพเจ้าไม่พบสิ่งที่เป็นสาระสำคัญซึ่งควรนำมาปรับปรุงงบการเงินระหว่าง กาลนี้ ให้เป็นไปตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป จากการสอบทานของข้าพเจ้าดังกล่าว ข้างต้น (นายสุพจน์ สิงห์เสน่ห์) ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขที่ 2826 กรุงเทพฯ 23 พฤศจิกายน 2538 กองทุนรวมออมสินเพิ่มพูนทรัพย์ งบดุล ณ วันที่ 31 ตุลาคม (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) (หน่วย : พันบาท) 2538 2537 สินทรัพย์ เงินฝากธนาคาร 12,214 31,367 เงินลงทุน (หมายเหตุ 2) ตั๋วสัญญาใช้เงินสถาบันการเงิน 110,000 129,000 หลักทรัพย์จดทะเบียน 1,717,092 1,646,924 หลักทรัพย์อื่น 5,110 10,962 รวมเงินลงทุน 1,832,202 1,786,886 ลูกหนี้จากการขายหลักทรัพย์ 10,457 24,032 ดอกเบี้ยและเงินปันผลค้างรับ 879 2,575 ค่าใช้จ่ายรอตัดบัญชี (หมายเหตุ 2) 21,806 34,070 รวมสินทรัพย์ 1,877,558 1,878,930 หนี้สินและส่วนของผู้ถือหน่วยลงทุน หนี้สิน เจ้าหนี้จากการซื้อหลักทรัพย์ - 28,821 ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย 2,337 2,763 รวมหนี้สิน 2,337 31,584 ส่วนของผู้ถือหน่วยลงทุน 1,875,221 1,847,346 รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหน่วยลงทุน 1,877,558 1,878,930 __________________________ ม.ล.ผกาแก้ว บุญเลี้ยง กรรมการผู้อำนวยการและ ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร ดูหมายเหตุประกอบงบการเงิน กองทุนรวมออมสินเพิ่มพูนทรัพย์ งบกำไรขาดทุน (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) (หน่วย : พันบาท ระยะเวลา 3 เดือน เว้นแต่กำไรต่อหน่วยลงทุน) สิ้นสุดวันที่ 31 ตุลาคม 2538 2537 รายได้ (หมายเหตุ 2) เงินปันผลรับ 10,764 12,564 ดอกเบี้ยรับ 3,636 4,091 กำไรจากการค้าหลักทรัพย์ 71,997 157,681 รวมรายได้ 86,397 174,336 ค่าใช้จ่าย (หมายเหตุ 2) ค่าธรรมเนียมในการจัดจำหน่ายตัดจ่าย 1,961 1,961 ค่าธรรมเนียมการจัดการ 5,448 7,036 ค่าธรรมเนียมผู้ดูแลผลประโยชน์ 636 822 ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน 3,976 3,765 รวมค่าใช้จ่าย 12,021 13,584 กำไรสุทธิ 74,376 160,752 กำไรต่อหน่วยลงทุน (บาท) (หมายเหตุ 2) 0.50 1.07 ดูหมายเหตุประกอบงบการเงิน กองุทนรวมออมสินเพิ่มพูนทรัพย์ หมายเหตุประกอบงบการเงิน 31 ตุลาคม 2538 และ 2537 (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) หมายเหตุ 1 - ลักษณะของกองทุนรวมออมสินเพิ่มพูนทรัพย์ กองทุนรวมออมสินเพิ่มพูนทรัพย์ เป็นกองทุนประเภทไม่รับซื้อคืนหน่วยลงทุนของ กองทุนก่อนสิ้นอายุกองทุนรวม มีอายุโครงการ 5 ปี นับตั้งแต่วันที่ 17 สิงหาคม 2535 และจะครบกำหนดในวันที่ 16 สิงหาคม 2540 จัดการโดยบริษัทหลักทรัพย์จัด การกองทุนรวมออมสิน จำกัด ซึ่งมีนโยบายลงทุนในหลักทรัพย์จดทะเบียนในตลาด หลักทรัพย์ หุ้นทุน หุ้นกู้ พันธบัตร ตั๋วสัญญาใช้เงิน ตั๋วแลกเงิน หมายเหตุ 2 - สรุปนโยบายการบัญชีที่สำคัญ การรับรู้รายได้และค่าใช้จ่าย กำไรขาดทุนจากการค้าหลักทรัพย์บันทึกเป็นรายได้หรือค่าใช้จ่ายณวันที่ตกลงซื้อขาย ดอกเบี้ยรับบันทึกเป็นรายได้ตามเกณฑ์คงค้าง เงินปันผลบันทึกเป็นรายได้นับแต่วันที่มีสิทธิจะได้รับ ค่าใช้จ่ายบันทึกตามเกณฑ์คงค้าง เงินลงทุน เงินลงทุนในหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาดได้รวมสิทธิการจองซื้อหุ้นโดยถือ เป็นสินทรัพย์ไม่หมุนเวียนแสดงตามราคาทุน หรือราคาตลาด แล้วแต่อย่างใดจะต่ำ กว่า หากมีผลขาดทุนจากการประเมินราคาหลักทรัพย์เป็นการชั่วคราว จะนำไปหัก จากส่วนของผู้ถือหน่วยลงทุน ราคาทุนของหลักทรัพย์ที่จำหน่ายใช้วิธีถัวเฉลี่ย เงินลงทุนในหลักทรัพย์อื่นแสดงในราคาทุน ค่าใช้จ่ายรอตัดบัญชี ค่าใช้จ่ายรอตัดบัญชีประกอบด้วย ค่าธรรมเนียมในการจัดจำหน่าย ค่าใช้จ่ายใน การจัดตั้งกองทุน และ ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง ตัดจำหน่ายโดยวิธีเส้นตรง ภายใน 5 ปี ตามอายุโครงการ กำไรต่อหน่วยลงทุน กำไรต่อหน่วยลงทุนคำนวณโดยการหารกำไรสุทธิประจำงวดด้วยจำนวนหน่วย ลงทุนที่ได้ออกจำหน่ายแล้ว หมายเหตุ 3 - การจ่ายเงินปันผล ที่ประชุมคณะกรรมการครั้งที่ 5/2538 เมื่อวันที่ 11 สิงหาคม 2538 มีมติให้จ่าย เงินปันผลในอัตราหน่วยละ 1.50 บาท เป็นจำนวนเงินทั้งสิ้น 225 ล้านบาท ที่ประชุมคณะกรรมการครั้งที่ 5/2537 เมื่อวันที่ 15 สิงหาคม 2537 มีมติให้จ่าย เงินปันผลในอัตราหน่วยละ 3 บาท เป็นจำนวนเงินทั้งสิ้น 450 ล้านบาท